所在分类:  VAT&海外税务 所属圈子: 跨境税务管理

VAT申报上传递延文件问题,递延文件日期和实际清关日期不同,影响申报。求货代及税代指教

发帖11次 被置顶4次 被推荐0次 质量分1星 回帖互动120次 历史交流热度1.89% 历史交流深度0%
英国 VAT递延 申报问题情况举例:

货物9月13号上船发出,9月24号 货代完成预清关(后面得到的递延C88文件上面也就是这个日期),但是货物实际的清关要到11月中旬或者下旬了。目前清关文件是货代实际清关完成后才会发给我,也就是说11月底才得到 9月份的递延文件。
 
也就造成一个情况:
在VAT申报按季度 需要提交 7.8.9月份之间的 VAT 递延文件,最迟也要在11月初之前完成。 如果是上述情况的话,9月份的递延文件就赶不上在7.8.9月份这个季度提交。
 
请问有没有人有类似的情况,都是怎么处理的?
 
*********
我也咨询自己的货代和税代的。
货代能明确的就是:货物是预清关,预清关时间就是C88上的时间,但是清关文件只能实际清关完成后才能下来。
税代这边能明确的:申报上传递延文件的时候要按文件上的日期填写清关日期,如果当前季度没有提交,下季度补充上传,但是可能会被税局查税。
 
******
我觉着如果货代都是预清关操作的话,这个问题怎么都避免不了。。。
 
求解..............
已邀请:

fritz22 - 非机构认证服务商禁止签名广告

赞同来自: 独孤无敌666

不要管什么预清关时间,以实际英国海关CDS账号下载的递延VAT文件时间为准,假设海关的CDS账号中,9月有递延文件,那就在7/8/9中的季度VAT申报中,上传这个递延文件和金额;若是11月才有递延文件,就在10/11/12中的季度VAT申报中去上传,时间可以选择10/1,不影响的
要回复问题请先登录注册

加入卖家社群
关注公众号
加入线下社群