亚马逊后台的400欧一年的VAT怎么样呢

VAT匿名用户 回复了问题 • 26 人关注 • 14 个回复 • 2014 次浏览 • 17 小时前 • 来自相关话题

德国VAT最近在着急补税的看过来

VATamazonnewbie 回复了问题 • 6 人关注 • 3 个回复 • 245 次浏览 • 18 小时前 • 来自相关话题

问几个关于德国VAT的问题,希望大家集思广益!

VATivy小皮 回复了问题 • 21 人关注 • 9 个回复 • 1592 次浏览 • 3 天前 • 来自相关话题

德国自发货到底要不要申请VAT?且看最新的官方文件解读

VATJetStile 发表了文章 • 0 个评论 • 296 次浏览 • 5 天前 • 来自相关话题

春节前,不少卖家收到亚马逊官方邮件,其内容大致为:对于出入德国的自配送订单或使用亚马逊物流配送的订单,亚马逊卖家必须获取德国税务证书并向亚马逊提供一份副本。

这封邮件在年前出现,让许多卖家这年过得 “不痛快”,心里压着块“大石头”,就想着年后开工该怎么处理这个棘手的问题。毕竟距离邮件中提到的截止日期(2019年3月1日)越来越近,卖家可能即将面临封号关店或停止发货的危机。

                                                                         (图/亚马逊官方邮件截图)

在解决问题前,出口卖家应当明晰一点:德国增值税体系要求是由最终消费者去承担税费,因此从严格的意义上讲,增值税并非由卖家去承担,卖家需承担的义务是代收并且每月如实申报给当地税局。

言归正传,尽管谈及多次,出口卖家仍对于注册及申报德国VAT有很多疑惑,因此广州积特税务组针对近半个月卖家最为关心的几个问题作了解答:

Q1、谁需要注册和申报VAT?

以下销售模式需缴纳VAT:

1. 卖家从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品;

2. 卖家从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品——根据远程销售额制度的要求,德国站一年销售额超过10w欧元则需要注册和申报VAT;

3. 卖家从第三地(欧盟以外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。

不在欧盟境内的卖方如果在销售商品过程中需要缴纳德国的增值税,必须要在德国依法进行税务登记。


                                                                           (图/德国税局文件)

另值得注意的是,基于英国的低税率申报政策和远程销售的原则,很多卖家把库存放在英国,然后发货给德国的消费者。然而,3月底英国脱欧在即,如果无协议脱欧,那么远程销售制度将不再适用于英国,这就意味着货物从英国发去德国需要双重清关,也不能再用英国VAT申报德国的订单税务。因此,采取上述操作的卖家除了继续密切关注英国脱欧的情况外,还需要认真思考是否继续做德国站的市场。

Q2、中国自发货到德国,是否需要注册和申报VAT,平台有何要求?

根据德国税局要求,卖家从第三地(欧盟意外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。和以前低于22欧的自发货小包裹免税不同,在新规则下,所有从中国自发货的卖家同样需要承担申请和申报VAT的义务。


 官方表态后,亚马逊平台也开始严抓自发货。

Q3、那之前上传的DE开头的税号没用了?德国税号分几种?

首先,我们先来梳理一下德国VAT的申请流程,如下图:
 

德国人的严谨是出了名的,虽然税号多,但每个税号都是有不同作用的:

①德国本土税号(Steuernummer):它是亚马逊要求卖家在后台填写的税号,格式是12/123/12345,也是卖家缴纳税金时使用的。之所以被人忽略,是因为以前亚马逊后台要求卖家填写的是DE开头的增值税号;

②临时税号:用于老账号补税,补税后失效;

③增值税号:格式是DE123456789,用于给买家开发票。欧盟其他国家也有这样类似的税号开头,如法国的增值税号以FR开头,西班牙则是ES……这个可以理解为欧盟体制内的成员国为了方便大家区分具体是哪国开出的发票。

但是,所有欧盟国家中,只有一个例外:英国,它有且只有一个税号。

④税务证书:它是一个完税的证明,证明卖家每个月都有如实申报、缴纳税金。亚马逊之所以要求卖家提供这个证书,主要是想提交给欧盟,意思是:我已经严格要求卖家进行申报、缴纳税金了,你别想再来搞我。

Q4、如果德国站被关,会不会影响其他欧洲站点?
 

据亚马逊官方公众号,其他站点并不会因为德国VAT而受到限制。但却有部分卖家反馈,其英国站是正常缴纳VAT税费的,结果受到德国VAT牵连,已经不能建发货计划了。

                                                                     ——图源:社区上卖家反映的VAT问题截图

对于亚马逊“嘴上一套背后一套”的做法,积特税务组能想到的唯一理由是,亚马逊希望有尽可能多的卖家留在德国站合规运营。因为3月1日的期限一到,肯定会有大批卖家被清扫出场,极大影响到亚马逊在德国市场的运营。长痛不如短痛,所以官方群发邮件要求所有卖家注册VAT、合规运营也是迫不得已的办法。 查看全部
春节前,不少卖家收到亚马逊官方邮件,其内容大致为:对于出入德国的自配送订单或使用亚马逊物流配送的订单,亚马逊卖家必须获取德国税务证书并向亚马逊提供一份副本。

这封邮件在年前出现,让许多卖家这年过得 “不痛快”,心里压着块“大石头”,就想着年后开工该怎么处理这个棘手的问题。毕竟距离邮件中提到的截止日期(2019年3月1日)越来越近,卖家可能即将面临封号关店或停止发货的危机。

                                                                         (图/亚马逊官方邮件截图)

在解决问题前,出口卖家应当明晰一点:德国增值税体系要求是由最终消费者去承担税费,因此从严格的意义上讲,增值税并非由卖家去承担,卖家需承担的义务是代收并且每月如实申报给当地税局。

言归正传,尽管谈及多次,出口卖家仍对于注册及申报德国VAT有很多疑惑,因此广州积特税务组针对近半个月卖家最为关心的几个问题作了解答:

Q1、谁需要注册和申报VAT?

以下销售模式需缴纳VAT:

1. 卖家从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品;

2. 卖家从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品——根据远程销售额制度的要求,德国站一年销售额超过10w欧元则需要注册和申报VAT;

3. 卖家从第三地(欧盟以外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。

不在欧盟境内的卖方如果在销售商品过程中需要缴纳德国的增值税,必须要在德国依法进行税务登记。


                                                                           (图/德国税局文件)

另值得注意的是,基于英国的低税率申报政策和远程销售的原则,很多卖家把库存放在英国,然后发货给德国的消费者。然而,3月底英国脱欧在即,如果无协议脱欧,那么远程销售制度将不再适用于英国,这就意味着货物从英国发去德国需要双重清关,也不能再用英国VAT申报德国的订单税务。因此,采取上述操作的卖家除了继续密切关注英国脱欧的情况外,还需要认真思考是否继续做德国站的市场。

Q2、中国自发货到德国,是否需要注册和申报VAT,平台有何要求?

根据德国税局要求,卖家从第三地(欧盟意外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。和以前低于22欧的自发货小包裹免税不同,在新规则下,所有从中国自发货的卖家同样需要承担申请和申报VAT的义务。


 官方表态后,亚马逊平台也开始严抓自发货。

Q3、那之前上传的DE开头的税号没用了?德国税号分几种?

首先,我们先来梳理一下德国VAT的申请流程,如下图:
 

德国人的严谨是出了名的,虽然税号多,但每个税号都是有不同作用的:

①德国本土税号(Steuernummer):它是亚马逊要求卖家在后台填写的税号,格式是12/123/12345,也是卖家缴纳税金时使用的。之所以被人忽略,是因为以前亚马逊后台要求卖家填写的是DE开头的增值税号;

②临时税号:用于老账号补税,补税后失效;

③增值税号:格式是DE123456789,用于给买家开发票。欧盟其他国家也有这样类似的税号开头,如法国的增值税号以FR开头,西班牙则是ES……这个可以理解为欧盟体制内的成员国为了方便大家区分具体是哪国开出的发票。

但是,所有欧盟国家中,只有一个例外:英国,它有且只有一个税号。

④税务证书:它是一个完税的证明,证明卖家每个月都有如实申报、缴纳税金。亚马逊之所以要求卖家提供这个证书,主要是想提交给欧盟,意思是:我已经严格要求卖家进行申报、缴纳税金了,你别想再来搞我。

Q4、如果德国站被关,会不会影响其他欧洲站点?
 

据亚马逊官方公众号,其他站点并不会因为德国VAT而受到限制。但却有部分卖家反馈,其英国站是正常缴纳VAT税费的,结果受到德国VAT牵连,已经不能建发货计划了。

                                                                     ——图源:社区上卖家反映的VAT问题截图

对于亚马逊“嘴上一套背后一套”的做法,积特税务组能想到的唯一理由是,亚马逊希望有尽可能多的卖家留在德国站合规运营。因为3月1日的期限一到,肯定会有大批卖家被清扫出场,极大影响到亚马逊在德国市场的运营。长痛不如短痛,所以官方群发邮件要求所有卖家注册VAT、合规运营也是迫不得已的办法。

关于德国VAT税务问题,这里有几个细节你需要关注

VAT跨境电商赢商荟 发表了文章 • 0 个评论 • 264 次浏览 • 5 天前 • 来自相关话题

和一些卖家聊天,有卖家感叹,“2018年很多美国站的卖家不赚钱,而很多欧洲站的卖家却盈利了,另外一些同时做美国站和欧洲站的卖家年底核算,发现美国站亏了,庆幸的是,欧洲站赚了。”身边其他的卖家也随声附和,确实如此。

这番吐槽和附和,固然可以窥探到不少美国站卖家的心声和发展状态,但同时也引出一系列问题:为什么做欧洲站的卖家赚了钱呢?为什么卖家做欧洲站就能够赚钱呢?这些赚的钱是凭什么赚到的呢?

问题很多,但答案却很单一。在欧洲站赚钱的卖家大部分都是在欧洲VAT税务上动了手脚,要么偷,要么逃,要么绕,鲜有认认真真完税且实现盈利的。

当然,老魏我是卖家,不比大家高尚,也不会站在道德高点指责谁,我想借着这个话题聊的是,在2019年,面对欧洲VAT税务问题,作为卖家,我们该怎么办?

对于当前的亚马逊卖家来说,欧洲VAT税务问题做细分拆解,英国是首当其冲的,但英国税务成本相对偏低,注册VAT税号便宜,税务处理也会因为语言相对熟悉等问题而显得相对容易,所以,亚马逊欧洲站的卖家,有相当部分走在合规化路上的第一步就是注册英国VAT税号。

但在亚马逊欧洲五站(英国、德国、法国、意大利、西班牙等)中,和英国几乎具有同等体量的站点是德国,甚至,同样的产品,在德国站可以销售出更高的价格,这当然和德国在欧洲的人口体量以及经济实力有关,但小到对我们作为卖家最直接的影响则是,体量大,销量多,利润高,所以,不容小觑,更不容错过。

谁都不想错过,可在不错过的同时,也必须思考的是,你是否有得金刚钻,能否揽起瓷器活。

面对德国的VAT市场和法律监管,对于很多卖家来说,似乎有点难。

相信很多卖家都有感触,在欧洲各国中,德国的要求是最严厉的。也正因为此,德国政府对亚马逊平台施以压力,要求平台上的卖家必须在限定的期限内注册并添加VAT税号,否则,不允许销售。这就是2018年末很多在欧洲站销售的卖家收到的系统通知邮件所反馈的内容。

但系统的通知往往是模糊和含糊的,所以,在2019年真正到来时,遇到很多卖家询问,对于德国VAT税务问题,究竟该怎样处理和应对呢?如果我在国内自发货,是否可以不注册德国的VAT税号呢?等等等等。

关于这些问题,老魏我当然也不能瞎编答案。一切依据和答案还是需要从国家法规和平台通知要求获得。

在VAT税务问题上,德国税务局明确给出如下的要求,以下三种方式都需要按照德国税务局的要求依法缴纳增值税:

一、从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品;
二、从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品——根据远程销售额制度的要求,德国站一年销售额超过10w欧元则需要注册和申报VAT;
三、从第三地(欧盟以外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。
按照上述要求,从德国仓发货,从英国仓(或者其它仓)采用泛欧计划发货,以及从中国(文件中所指的“第三地”)发货等情况,都需要依法纳税。

所以,简单的一句话总结:只要你在亚马逊德国站销售产品,都必须缴纳德国VAT税。

但我们也知道,注册账号的过程中,欧洲五站是同一账号,无论你通过英、法、德、意、西五国的任意一个注册,都同时拥有五个站点的账号,如果确实暂时因为各种因素不愿(不能)注册德国VAT税号,那该怎样运营才能确保账号的安全呢?

虽然按照亚马逊官方的说法,即便德国站因为VAT问题被暂停(移除)销售权限,并不会影响其它站点的销售,但实际的情况却远非如此,稍有欧洲站运营常识的卖家都应该有所体验,欧洲站的客服太差了!如果五站中的任意一个站点出问题,等于给其它站点的账号都埋下了一颗不定时炸弹。所以,如果德国站真的因为VAT税务问题被关闭,其它站点的账号是否安全,这个问题老魏我还真给不了建议。

为了安全起见,对于欧洲站的运营,有以下几方面的建议:

第一、踏踏实实的,注册英国、德国的VAT税号,按实际销售情况申报和纳税;
第二、注册英国的VAT税号,只做英国、法国、意大利和西班牙,不做德国站,绕开德国VAT;
第三、不注册任何国家的VAT税号,利用当前法国、意大利和西班牙没有强制要求VAT的条件,只做这三个站,远离英国和德国;
第四、采用自发货的方式运营,不注册VAT,只做法国、意大利和西班牙。

文/赢商荟老魏 查看全部
和一些卖家聊天,有卖家感叹,“2018年很多美国站的卖家不赚钱,而很多欧洲站的卖家却盈利了,另外一些同时做美国站和欧洲站的卖家年底核算,发现美国站亏了,庆幸的是,欧洲站赚了。”身边其他的卖家也随声附和,确实如此。

这番吐槽和附和,固然可以窥探到不少美国站卖家的心声和发展状态,但同时也引出一系列问题:为什么做欧洲站的卖家赚了钱呢?为什么卖家做欧洲站就能够赚钱呢?这些赚的钱是凭什么赚到的呢?

问题很多,但答案却很单一。在欧洲站赚钱的卖家大部分都是在欧洲VAT税务上动了手脚,要么偷,要么逃,要么绕,鲜有认认真真完税且实现盈利的。

当然,老魏我是卖家,不比大家高尚,也不会站在道德高点指责谁,我想借着这个话题聊的是,在2019年,面对欧洲VAT税务问题,作为卖家,我们该怎么办?

对于当前的亚马逊卖家来说,欧洲VAT税务问题做细分拆解,英国是首当其冲的,但英国税务成本相对偏低,注册VAT税号便宜,税务处理也会因为语言相对熟悉等问题而显得相对容易,所以,亚马逊欧洲站的卖家,有相当部分走在合规化路上的第一步就是注册英国VAT税号。

但在亚马逊欧洲五站(英国、德国、法国、意大利、西班牙等)中,和英国几乎具有同等体量的站点是德国,甚至,同样的产品,在德国站可以销售出更高的价格,这当然和德国在欧洲的人口体量以及经济实力有关,但小到对我们作为卖家最直接的影响则是,体量大,销量多,利润高,所以,不容小觑,更不容错过。

谁都不想错过,可在不错过的同时,也必须思考的是,你是否有得金刚钻,能否揽起瓷器活。

面对德国的VAT市场和法律监管,对于很多卖家来说,似乎有点难。

相信很多卖家都有感触,在欧洲各国中,德国的要求是最严厉的。也正因为此,德国政府对亚马逊平台施以压力,要求平台上的卖家必须在限定的期限内注册并添加VAT税号,否则,不允许销售。这就是2018年末很多在欧洲站销售的卖家收到的系统通知邮件所反馈的内容。

但系统的通知往往是模糊和含糊的,所以,在2019年真正到来时,遇到很多卖家询问,对于德国VAT税务问题,究竟该怎样处理和应对呢?如果我在国内自发货,是否可以不注册德国的VAT税号呢?等等等等。

关于这些问题,老魏我当然也不能瞎编答案。一切依据和答案还是需要从国家法规和平台通知要求获得。

在VAT税务问题上,德国税务局明确给出如下的要求,以下三种方式都需要按照德国税务局的要求依法缴纳增值税:

一、从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品;
二、从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品——根据远程销售额制度的要求,德国站一年销售额超过10w欧元则需要注册和申报VAT;
三、从第三地(欧盟以外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。
按照上述要求,从德国仓发货,从英国仓(或者其它仓)采用泛欧计划发货,以及从中国(文件中所指的“第三地”)发货等情况,都需要依法纳税。

所以,简单的一句话总结:只要你在亚马逊德国站销售产品,都必须缴纳德国VAT税。

但我们也知道,注册账号的过程中,欧洲五站是同一账号,无论你通过英、法、德、意、西五国的任意一个注册,都同时拥有五个站点的账号,如果确实暂时因为各种因素不愿(不能)注册德国VAT税号,那该怎样运营才能确保账号的安全呢?

虽然按照亚马逊官方的说法,即便德国站因为VAT问题被暂停(移除)销售权限,并不会影响其它站点的销售,但实际的情况却远非如此,稍有欧洲站运营常识的卖家都应该有所体验,欧洲站的客服太差了!如果五站中的任意一个站点出问题,等于给其它站点的账号都埋下了一颗不定时炸弹。所以,如果德国站真的因为VAT税务问题被关闭,其它站点的账号是否安全,这个问题老魏我还真给不了建议。

为了安全起见,对于欧洲站的运营,有以下几方面的建议:

第一、踏踏实实的,注册英国、德国的VAT税号,按实际销售情况申报和纳税;
第二、注册英国的VAT税号,只做英国、法国、意大利和西班牙,不做德国站,绕开德国VAT;
第三、不注册任何国家的VAT税号,利用当前法国、意大利和西班牙没有强制要求VAT的条件,只做这三个站,远离英国和德国;
第四、采用自发货的方式运营,不注册VAT,只做法国、意大利和西班牙。

文/赢商荟老魏

英国不交vat会怎样?强制执行部门是什么?

VATmnl219 回复了问题 • 3 人关注 • 1 个回复 • 330 次浏览 • 2019-02-13 22:01 • 来自相关话题

德国VAT税号下来之后,多久能拿到税务副本

VATJimHuang 回复了问题 • 3 人关注 • 1 个回复 • 454 次浏览 • 2019-02-13 09:56 • 来自相关话题

关于3月1号德国税号:欧洲站的账号不都是五国同时开通的联合账号吗?难道还可以单独申请英国站账号的?

VAT小三儿 回复了问题 • 4 人关注 • 1 个回复 • 439 次浏览 • 2019-02-08 11:57 • 来自相关话题

刚刚收到英国税局的查账邮件,有没有遇到查账的可以分享下经验?

VAT悠久之翼 回复了问题 • 14 人关注 • 7 个回复 • 1023 次浏览 • 2019-01-30 00:01 • 来自相关话题

最近有多少人收到英国VAT税务被查的邮件啊,莫名其妙2个账户同一天被查?顺便来探讨一下,欧洲VAT该走向何方

VAT微酸袅袅 回复了问题 • 23 人关注 • 14 个回复 • 1804 次浏览 • 2019-01-29 16:17 • 来自相关话题

德国VAT动真格!没税号的卖家竟然……

VATJetStile 发表了文章 • 2 个评论 • 376 次浏览 • 2019-01-29 14:15 • 来自相关话题

年关将近,许多办公室的白领“身在曹营心在汉”,虽然依旧兢兢业业地对着电脑工作,但心早已飘到千里之外的家乡。然而,对许多收到亚马逊邮件的跨境卖家而言,这个冬天有点冷。

在亚马逊英国站,4600个没有在英国交税的卖家已被禁止销售商品,而在亚马逊德国站,不少卖家收到了限制没税号的货物入仓的邮件。






邮件显示:您尚未上传您账号所需的增值税号,作为处罚,我们将会暂时限制您的账号的入仓权限,您无法创建新的货件至欧洲运营中心。
卖家为什么会收到姐夫的邮件?

这一切都可以追溯到去年8月1日,德国联邦内阁批准的一项法案——在线电商平台承担次级增值税责任的法案。该法案要求,自2019年1月1日起,在线电商平台必须承担起监督卖家缴纳增值税的责任。

严谨的德国人出台法案严抓逃税,亚马逊哪敢不积极配合,18年12月就多次发邮件告诫:如果卖家未在3月1日前向亚马逊提供德国税务证书副本,3月1日后就无法继续在亚马逊销售产品。然而,还是有不少佛系卖家选择忽视,使得姐夫不得不give u some color to see see

一、税务证书是什么?

税务证书并不是目前的德国税号或税务识别号,而是德国税局针对电商卖家于2019年出台的一项全新政策的税务证书 ,而且这个税务证书没有正规的会计师事务所是根本无法申请的。换句话说,2019年该政策正式实施以后,做电商的朋友要入驻Amazon、eBay,WISH等电商平台必须同时拥有德国税号和税务证书,二者缺一不可。

二、什么人需要申请证书?
那么问题就来了,为啥你会收到这封邮件呢?到底是哪里触发了亚马逊的审核或者说哪里踩了红线? 小积来给大家把把脉,快看看下面几个“坑”,你踩中了几个:

A、使用了德国仓库; 
B、本身没有注册德国VAT,通过英国远程销售额的规则在德国销售商品,且销售额超过10万欧元/年;
C、参与了“泛欧计划”:参与这个计划意味着同意亚马逊把你的库存放在欧洲五国任何国家内,只要从德国当地仓库发货,就要办理当地国税号。

三、在哪里申请税号? 
卖家朋友可以在两处找到详细通知:

1)您的欧洲站注册邮箱
您会收到一封如以下截图的邮件,该通知主要为提醒您德国法案的更新和对您的影响,并增加了如何申请德国证书的如下内容。






2)卖家平台News
或者,您也可以通过在卖家平台欧洲站首页的News中查找到如下通知(暂时只有英语语言可以显示该新闻):






四、申请需要什么资料?
德国税务证书与德国VAT证书不同,注册VAT后会收到VAT证书,而德国税务证书则是在VAT证书拿到手后才可以申请。

注册VAT所需资料:
1. 营业执照、税务登记证、公司章程的德语或者英文翻译扫描件加盖公司章(如果三证合一就不需要提供税务登记证);
2. 法人身份证明复印件或者护照扫描件;
3. 与第三方海外仓公司签订的合同或者FBA合同
4. 关于Ebay或者Amazon的账号信息
5. Amazon账号注册证明(注册邮箱)
6. 税号VAT申请信息表格

注册税务证书所需资料:
● 您的姓名(名和姓或商业名称);
● 您的地址;
● 电话号码,传真和邮箱;
● 您是否已经在德国进行税务注册的证明,如您已注册请同时提供相关税务局名称;
● 德国增值税注册ID (Steuernummer);
● 第三方税务服务商名称和地址(如适用);
● 德国本地授权代理名称和地址(只对非德国或非欧洲经济区协定成员国卖家要求);
● 您已在经营或有意经营的网上商城清单,包括每个网上商城相关“识别信息”(例如账户交易名称);
● 地点,日期,签名和公章(如果适用)。

温馨提醒:德国新账户的VAT税号下来需要一个半月,老账户则需要两个半月,请大家提前准备,以免耽误了时机。

从亚马逊发邮件的频率可以看出,在敦促卖家申报VAT方面,亚马逊可不是闹着玩的!做过欧洲站的卖家都知道,亚马逊销量最好、利润最好的国家就是德国,如果德国站卖不了,对欧洲站的卖家来说,不管是利润还是销售额上,都将是一笔重大的损失。

再加上亚马逊欧洲站英、法、德、意、西是相互关联的,所以哪怕你多么不想注册德国VAT,只要想深耕欧洲,把欧洲做大做强,德国VAT的问题都不能再回避。 
  查看全部
年关将近,许多办公室的白领“身在曹营心在汉”,虽然依旧兢兢业业地对着电脑工作,但心早已飘到千里之外的家乡。然而,对许多收到亚马逊邮件的跨境卖家而言,这个冬天有点冷。

在亚马逊英国站,4600个没有在英国交税的卖家已被禁止销售商品,而在亚马逊德国站,不少卖家收到了限制没税号的货物入仓的邮件。

图1.png


邮件显示:您尚未上传您账号所需的增值税号,作为处罚,我们将会暂时限制您的账号的入仓权限,您无法创建新的货件至欧洲运营中心。
卖家为什么会收到姐夫的邮件?

这一切都可以追溯到去年8月1日,德国联邦内阁批准的一项法案——在线电商平台承担次级增值税责任的法案。该法案要求,自2019年1月1日起,在线电商平台必须承担起监督卖家缴纳增值税的责任。

严谨的德国人出台法案严抓逃税,亚马逊哪敢不积极配合,18年12月就多次发邮件告诫:如果卖家未在3月1日前向亚马逊提供德国税务证书副本,3月1日后就无法继续在亚马逊销售产品。然而,还是有不少佛系卖家选择忽视,使得姐夫不得不give u some color to see see

一、税务证书是什么?

税务证书并不是目前的德国税号或税务识别号,而是德国税局针对电商卖家于2019年出台的一项全新政策的税务证书 ,而且这个税务证书没有正规的会计师事务所是根本无法申请的。换句话说,2019年该政策正式实施以后,做电商的朋友要入驻Amazon、eBay,WISH等电商平台必须同时拥有德国税号和税务证书,二者缺一不可。

二、什么人需要申请证书?
那么问题就来了,为啥你会收到这封邮件呢?到底是哪里触发了亚马逊的审核或者说哪里踩了红线? 小积来给大家把把脉,快看看下面几个“坑”,你踩中了几个:

A、使用了德国仓库; 
B、本身没有注册德国VAT,通过英国远程销售额的规则在德国销售商品,且销售额超过10万欧元/年;
C、参与了“泛欧计划”:参与这个计划意味着同意亚马逊把你的库存放在欧洲五国任何国家内,只要从德国当地仓库发货,就要办理当地国税号。

三、在哪里申请税号? 
卖家朋友可以在两处找到详细通知:

1)您的欧洲站注册邮箱
您会收到一封如以下截图的邮件,该通知主要为提醒您德国法案的更新和对您的影响,并增加了如何申请德国证书的如下内容。

截图.png


2)卖家平台News
或者,您也可以通过在卖家平台欧洲站首页的News中查找到如下通知(暂时只有英语语言可以显示该新闻):

新闻.png


四、申请需要什么资料?
德国税务证书与德国VAT证书不同,注册VAT后会收到VAT证书,而德国税务证书则是在VAT证书拿到手后才可以申请。

注册VAT所需资料:
1. 营业执照、税务登记证、公司章程的德语或者英文翻译扫描件加盖公司章(如果三证合一就不需要提供税务登记证);
2. 法人身份证明复印件或者护照扫描件;
3. 与第三方海外仓公司签订的合同或者FBA合同
4. 关于Ebay或者Amazon的账号信息
5. Amazon账号注册证明(注册邮箱)
6. 税号VAT申请信息表格

注册税务证书所需资料:
● 您的姓名(名和姓或商业名称);
● 您的地址;
● 电话号码,传真和邮箱;
● 您是否已经在德国进行税务注册的证明,如您已注册请同时提供相关税务局名称;
● 德国增值税注册ID (Steuernummer);
● 第三方税务服务商名称和地址(如适用);
● 德国本地授权代理名称和地址(只对非德国或非欧洲经济区协定成员国卖家要求);
● 您已在经营或有意经营的网上商城清单,包括每个网上商城相关“识别信息”(例如账户交易名称);
● 地点,日期,签名和公章(如果适用)。

温馨提醒:德国新账户的VAT税号下来需要一个半月,老账户则需要两个半月,请大家提前准备,以免耽误了时机。

从亚马逊发邮件的频率可以看出,在敦促卖家申报VAT方面,亚马逊可不是闹着玩的!做过欧洲站的卖家都知道,亚马逊销量最好、利润最好的国家就是德国,如果德国站卖不了,对欧洲站的卖家来说,不管是利润还是销售额上,都将是一笔重大的损失。

再加上亚马逊欧洲站英、法、德、意、西是相互关联的,所以哪怕你多么不想注册德国VAT,只要想深耕欧洲,把欧洲做大做强,德国VAT的问题都不能再回避。 
 

因VAT被关店的话,账号里面的钱和货能拿出来吗?

VATa26232576 回复了问题 • 20 人关注 • 14 个回复 • 2251 次浏览 • 2019-01-28 00:27 • 来自相关话题

德国VAT漏税被封账号,里面的资金怎么拿出来,有经验的吗?

VATa26232576 回复了问题 • 4 人关注 • 2 个回复 • 93 次浏览 • 2019-01-27 12:49 • 来自相关话题

教你如何借助免关税东风,成功进军澳大利亚市场!

VAT歪猫派Ycat 发表了文章 • 0 个评论 • 171 次浏览 • 2019-01-23 12:33 • 来自相关话题

撰文 /   @喵酱
校对 /   @猫九
编辑 /   @喵吉

1月1日起,进入澳大利亚的中国商品免征关税啦。免税政策的实施不但可以激发买家的消费潜力,卖家在澳洲站销售商品时也可以省去税收支出。相信很多电商卖家已再次将目光瞅准澳洲这片热土。

当然商品进入澳大利亚享受免关税待遇的前提,是要证明这个商品是中国制造,那如何证明呢?这就涉及到原产地证了。想要了解产地证的小伙伴请戳☞(为了规避中美贸易战,大量商家进行转口贸易,产地证真的是这么做的吗?文章里面有详细介绍哦)

那卖家如何借助免税东风,成功进军澳大利亚市场呢?
今天**就带大家了解一下澳大利亚“那些事”。






提起澳大利亚,除了萌萌的树懒和欢快蹦跶的袋鼠,近些年大概就属澳洲的奶粉和保健品最受国人的欢迎了。的确,中国是澳大利亚最大的出口国,同样也是澳大利亚最大的进口国。






2018年1-8月,澳大利亚自中国进口348.9亿美元,增长14.6%,占澳大利亚进口总额的23.2%。
 
截止到8月,中国继续保持澳大利亚第一大出口市场和第一大进口来源地地位。 由此可以看出,澳大利亚人对来自中国的商品特别有好感。

据了解,澳大利亚拥有2500万人口,网民人数占比为90%以上。在澳大利亚有超过80%的消费者从跨境电商购买过物品,远超全球平均的51.2%。卖家通过澳洲站可以让更多澳大利亚消费者看到自己的商品。

尽管澳大利亚与邻近的亚洲国家相比人口相对较少,但以下这4大因素让澳大利亚成为全球最有潜力的电商市场之一。

澳洲站消费者强劲购买力
据《2018年全球财富报告》中显示,全球个人财富排名澳大利亚位居第二,个人平均财富为411,060美元,领先于美国,仅次于瑞士。消费能力较高的澳大利亚人,比起商品的价格,他们更关心商品的品质和物流配送速度。

反季促销特点
澳大利亚地处南半球,与北半球市场季节相反,产品具有反季节性,备货需及时,也有利于卖家在北半球过季产品的继续销售、维持利润。

基础设施水平高
澳大利亚物流基础设施水平较高,国内经济活动所产生的货物,都可以通过陆地(公路和铁路)和海洋运输,而且国内有超过75%的散货走公路运输。

移动设备使用率高
澳洲拥有全世界最快的4G移动网络,移动网络覆盖率达总人口的90%以上。谷歌的调研显示,澳洲平均每个人拥有3.1台网络设备。这意味澳大利亚消费者是跨设备网购的高发人群。

 澳大利亚是一个移民国家,其20%居民是来自全球各地的移民,因此经济水平更高,需求量更大,转化率也更高。澳洲消费者的主要特征可以总结为以下几点:






1、追求生活品质
澳大利亚是个空气清新、环境优美的地方,不少移民也是基于这点去到澳洲。因此澳洲消费者购买产品一般会考虑是否对他们的生活产生影响,最好是能提升生活品质的。

2、消费习惯良好
相比其他市场而言,澳洲消费者对于商品价格敏感度相对较低。而且澳洲每周四是发薪日,当天商场营业时间也会延长3-4小时,因此当地居民都具有较强的消费欲望。

3、看重品牌和价值
澳洲是一个移民国家,富人较多,所以中高端品类更受欢迎,当地市场比较看重品牌和价值,总之是一个市场容量很大、增长潜力更大的中高端市场。
 
4、周末订单少
因为澳大利亚是一周结一次工资,所以他们周末一般会出去旅游。特别是喜爱去海边度假,因此泳装、冲浪产品、防水相机以及充气坐垫等需求很大。卖家可以多开发此类产品。

5、消费主力军
据了解,澳大利亚消费群体中男性是主力军,因为他们更喜欢购买电子产品和大型的家用电器。女人则在鞋服化妆方面挥金如土。

6、喜欢BBQ
澳洲人工作日的餐食为肉排和三明治,传统主食是肉排和牛排。热爱聚会的澳洲人也很喜欢BBQ烤肉,有多喜欢呢?政府甚至会提供免费的BBQ公共设施





7、全世界节日最多的国家之一
澳洲节日众多,除了情人节、复活节、感恩节和圣诞节等西方传统节日,澳洲还有4月25日澳新军团日,以及11月第一个星期二的澳大利亚赛马——墨尔本杯举行日。这一天,全国会停工一天,观看比赛。





介绍了上述7个澳大利亚的消费特征,相信卖家在进军澳大利亚市场能更有信心。了解市场生态以及消费者喜好可以帮助大家开发正确的产品,以及店铺运营上能更符合消费者的购买习惯。
 
**在这里提醒各位卖家,除了产品质量外物流时效也是澳大利亚人特别注重的。建议大家发货时使用海外仓或者物流专线




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撰文 /   @喵酱
校对 /   @猫九
编辑 /   @喵吉

1月1日起,进入澳大利亚的中国商品免征关税啦。免税政策的实施不但可以激发买家的消费潜力,卖家在澳洲站销售商品时也可以省去税收支出。相信很多电商卖家已再次将目光瞅准澳洲这片热土。

当然商品进入澳大利亚享受免关税待遇的前提,是要证明这个商品是中国制造,那如何证明呢?这就涉及到原产地证了。想要了解产地证的小伙伴请戳☞(为了规避中美贸易战,大量商家进行转口贸易,产地证真的是这么做的吗?文章里面有详细介绍哦)

那卖家如何借助免税东风,成功进军澳大利亚市场呢?
今天**就带大家了解一下澳大利亚“那些事”。

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提起澳大利亚,除了萌萌的树懒和欢快蹦跶的袋鼠,近些年大概就属澳洲的奶粉和保健品最受国人的欢迎了。的确,中国是澳大利亚最大的出口国,同样也是澳大利亚最大的进口国。

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2018年1-8月,澳大利亚自中国进口348.9亿美元,增长14.6%,占澳大利亚进口总额的23.2%。
 
截止到8月,中国继续保持澳大利亚第一大出口市场和第一大进口来源地地位。 由此可以看出,澳大利亚人对来自中国的商品特别有好感。

据了解,澳大利亚拥有2500万人口,网民人数占比为90%以上。在澳大利亚有超过80%的消费者从跨境电商购买过物品,远超全球平均的51.2%。卖家通过澳洲站可以让更多澳大利亚消费者看到自己的商品。

尽管澳大利亚与邻近的亚洲国家相比人口相对较少,但以下这4大因素让澳大利亚成为全球最有潜力的电商市场之一。

澳洲站消费者强劲购买力
据《2018年全球财富报告》中显示,全球个人财富排名澳大利亚位居第二,个人平均财富为411,060美元,领先于美国,仅次于瑞士。消费能力较高的澳大利亚人,比起商品的价格,他们更关心商品的品质和物流配送速度。

反季促销特点
澳大利亚地处南半球,与北半球市场季节相反,产品具有反季节性,备货需及时,也有利于卖家在北半球过季产品的继续销售、维持利润。

基础设施水平高
澳大利亚物流基础设施水平较高,国内经济活动所产生的货物,都可以通过陆地(公路和铁路)和海洋运输,而且国内有超过75%的散货走公路运输。

移动设备使用率高
澳洲拥有全世界最快的4G移动网络,移动网络覆盖率达总人口的90%以上。谷歌的调研显示,澳洲平均每个人拥有3.1台网络设备。这意味澳大利亚消费者是跨设备网购的高发人群。

 澳大利亚是一个移民国家,其20%居民是来自全球各地的移民,因此经济水平更高,需求量更大,转化率也更高。澳洲消费者的主要特征可以总结为以下几点:

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1、追求生活品质
澳大利亚是个空气清新、环境优美的地方,不少移民也是基于这点去到澳洲。因此澳洲消费者购买产品一般会考虑是否对他们的生活产生影响,最好是能提升生活品质的。

2、消费习惯良好
相比其他市场而言,澳洲消费者对于商品价格敏感度相对较低。而且澳洲每周四是发薪日,当天商场营业时间也会延长3-4小时,因此当地居民都具有较强的消费欲望。

3、看重品牌和价值
澳洲是一个移民国家,富人较多,所以中高端品类更受欢迎,当地市场比较看重品牌和价值,总之是一个市场容量很大、增长潜力更大的中高端市场。
 
4、周末订单少
因为澳大利亚是一周结一次工资,所以他们周末一般会出去旅游。特别是喜爱去海边度假,因此泳装、冲浪产品、防水相机以及充气坐垫等需求很大。卖家可以多开发此类产品。

5、消费主力军
据了解,澳大利亚消费群体中男性是主力军,因为他们更喜欢购买电子产品和大型的家用电器。女人则在鞋服化妆方面挥金如土。

6、喜欢BBQ
澳洲人工作日的餐食为肉排和三明治,传统主食是肉排和牛排。热爱聚会的澳洲人也很喜欢BBQ烤肉,有多喜欢呢?政府甚至会提供免费的BBQ公共设施
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7、全世界节日最多的国家之一
澳洲节日众多,除了情人节、复活节、感恩节和圣诞节等西方传统节日,澳洲还有4月25日澳新军团日,以及11月第一个星期二的澳大利亚赛马——墨尔本杯举行日。这一天,全国会停工一天,观看比赛。
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介绍了上述7个澳大利亚的消费特征,相信卖家在进军澳大利亚市场能更有信心。了解市场生态以及消费者喜好可以帮助大家开发正确的产品,以及店铺运营上能更符合消费者的购买习惯。
 
**在这里提醒各位卖家,除了产品质量外物流时效也是澳大利亚人特别注重的。建议大家发货时使用海外仓或者物流专线




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亚马逊后台400欧的增值税注册申报服务,现在有人开通吗?

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VAT金多虾520 发起了问题 • 2 人关注 • 0 个回复 • 30 次浏览 • 2019-01-21 15:45 • 来自相关话题

外贸厂家必懂的国家鼓励政策-出口退税的操作流程与计算方式

VAT歪猫派Ycat 发表了文章 • 0 个评论 • 198 次浏览 • 2019-01-18 14:41 • 来自相关话题

告诉你一个公开的的秘密吧,很多产品做好出口退税能降低大约10%的成本。从而提高产品出口竞争力,这已是业界的常识了。来聊聊出口退税吧。

出口退税是指国家运用税收杠杆奖励出口的一种措施。

一般分为两种: 
一是退还进口税,即出口产品企业用进口原料或半成品,加工制成产品出口时,退还其已纳的进口税
二是退还已纳的国内税款,即企业在商品报关出口时,退还其生产该商品已纳的国内税金。
 

出口退税条件:

(1)必须是增值税、消费税征收范围内的货物。(先征后退,增值税大部分可以抵扣,这是退税环节的利润点所在)
(2)必须是报关离境出口的货物。(必须有货物离境的整套证明,包括提单等证明文件)
(3)必须是在财务上作出口销售处理的货物。(必须在财务台账上呈现)
(4)必须是已收汇并经核销的货物。(需要有国外的收汇凭证)
 

出口退税登记的一般程序:






 

出口退税附送材料:

1.报关单。
2.出口销售发票。
3.进货发票。
4.结汇水单或收汇通知书。
5.属于生产企业直接出口或委托出口自制产品,凡以到岸价CIF结算的,还应附送出口货物运单和出口保险单。
6.有进料加工复出口产品业务的企业,还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称,进料成本金额和实纳各种税金额等。
7.产品征税证明。
8.出口收汇已核销证明。
9.与出口退税有关的其他材料。
 

出口退税公式

退税额=(增值税发票金额)/(1+增值税率)*出口退税率。
例如:货值100万人民币,增值税率为16%,退税率为13%,则:1000000/1.16*0.13=112068.97元人民币

目前,企业出口货物退税办法包括“先征后退”和“免、抵、退”税:
“先征后退”是指收购货物出口或委托其他外贸企业出口(免抵退法适用于生产企业自营出口或委托代理出口)的货物,一律先按照增值税暂行条例规定的征税率征税,然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内按规定的退税率审批退税。先征后退”办法按照当期出口货物离岸价乘以外汇人民币牌价计算应退税额。

当期应纳税额=当期内销货物的销项税额+当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×征税率-当期全部进项税额
当期应退税额=出口货物离岸价格×外汇人民币牌价×退税税率





 

 最后链接国家今年刚公布的退税相关的政策

2018年4月4日财政部 税务总局发布了财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》

主要内容如下:
此次税率调整的主基调为:降税率,减负担。

1、将纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%;
2、纳税人购进农产品,原适用11%扣除率的,扣除率调整为10%;
3、纳税人购进用于生产销售或委托加工16%税率货物的农产品,按照12%的扣除率计算进项税额;
4、原适用17%税率且出口退税率为17%的出口货物,出口退税率调整至16%;原适用11%税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为,出口退税率调整至10%;
 
简言之,此次调整就是将17%和11%税率各降低一个百分点。






2018年10月22日 财政部 税务总局发布了财税〔2018〕123号《关于调整部分产品出口退税率的通知》具体内容如下:
一、将相纸胶卷、塑料制品、竹地板、草藤编织品、钢化安全玻璃、灯具等产品出口退税率提高至16%。将润滑剂、航空器用轮胎、碳纤维、部分金属制品等产品出口退税率提高至13%。将部分农产品、砖、瓦、玻璃纤维等产品出口退税率提高至10%。

本条提高出口退税率的产品清单详见税务总局官网附件。

二、取消豆粕出口退税。

豆粕是指产品编码为23040010、23040090的产品。

三、除本通知第一、二条所涉产品外,其余出口产品,原出口退税率为15%的,出口退税率提高至16%;原出口退税率为9%的,出口退税率提高至10%;原出口退税率为5%的,出口退税率提高至6%。

四、本通知自2018年11月1日起执行。本通知所列货物适用的出口退税率,以出口货物报关单上注明的出口日期界定。
 

增值税退税率


退税率每年都会发生变化,变化时间不确定,跟踪最新的退税率变化内容可到中国出口退税咨询网查询税率速查栏目,可进行多年度、多时间段的查询,包含增值税、消费税税率。





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告诉你一个公开的的秘密吧,很多产品做好出口退税能降低大约10%的成本。从而提高产品出口竞争力,这已是业界的常识了。来聊聊出口退税吧。

出口退税是指国家运用税收杠杆奖励出口的一种措施。

一般分为两种: 
一是退还进口税,即出口产品企业用进口原料或半成品,加工制成产品出口时,退还其已纳的进口税
二是退还已纳的国内税款,即企业在商品报关出口时,退还其生产该商品已纳的国内税金。
 


出口退税条件:


(1)必须是增值税、消费税征收范围内的货物。(先征后退,增值税大部分可以抵扣,这是退税环节的利润点所在)
(2)必须是报关离境出口的货物。(必须有货物离境的整套证明,包括提单等证明文件)
(3)必须是在财务上作出口销售处理的货物。(必须在财务台账上呈现)
(4)必须是已收汇并经核销的货物。(需要有国外的收汇凭证)
 


出口退税登记的一般程序:



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出口退税附送材料:


1.报关单。
2.出口销售发票。
3.进货发票。
4.结汇水单或收汇通知书。
5.属于生产企业直接出口或委托出口自制产品,凡以到岸价CIF结算的,还应附送出口货物运单和出口保险单。
6.有进料加工复出口产品业务的企业,还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称,进料成本金额和实纳各种税金额等。
7.产品征税证明。
8.出口收汇已核销证明。
9.与出口退税有关的其他材料。
 


出口退税公式


退税额=(增值税发票金额)/(1+增值税率)*出口退税率。
例如:货值100万人民币,增值税率为16%,退税率为13%,则:1000000/1.16*0.13=112068.97元人民币

目前,企业出口货物退税办法包括“先征后退”和“免、抵、退”税:
“先征后退”是指收购货物出口或委托其他外贸企业出口(免抵退法适用于生产企业自营出口或委托代理出口)的货物,一律先按照增值税暂行条例规定的征税率征税,然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内按规定的退税率审批退税。先征后退”办法按照当期出口货物离岸价乘以外汇人民币牌价计算应退税额。

当期应纳税额=当期内销货物的销项税额+当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×征税率-当期全部进项税额
当期应退税额=出口货物离岸价格×外汇人民币牌价×退税税率

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 最后链接国家今年刚公布的退税相关的政策


2018年4月4日财政部 税务总局发布了财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》

主要内容如下:
此次税率调整的主基调为:降税率,减负担。

1、将纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%;
2、纳税人购进农产品,原适用11%扣除率的,扣除率调整为10%;
3、纳税人购进用于生产销售或委托加工16%税率货物的农产品,按照12%的扣除率计算进项税额;
4、原适用17%税率且出口退税率为17%的出口货物,出口退税率调整至16%;原适用11%税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为,出口退税率调整至10%;
 
简言之,此次调整就是将17%和11%税率各降低一个百分点。

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2018年10月22日 财政部 税务总局发布了财税〔2018〕123号《关于调整部分产品出口退税率的通知》具体内容如下:
一、将相纸胶卷、塑料制品、竹地板、草藤编织品、钢化安全玻璃、灯具等产品出口退税率提高至16%。将润滑剂、航空器用轮胎、碳纤维、部分金属制品等产品出口退税率提高至13%。将部分农产品、砖、瓦、玻璃纤维等产品出口退税率提高至10%。

本条提高出口退税率的产品清单详见税务总局官网附件。

二、取消豆粕出口退税。

豆粕是指产品编码为23040010、23040090的产品。

三、除本通知第一、二条所涉产品外,其余出口产品,原出口退税率为15%的,出口退税率提高至16%;原出口退税率为9%的,出口退税率提高至10%;原出口退税率为5%的,出口退税率提高至6%。

四、本通知自2018年11月1日起执行。本通知所列货物适用的出口退税率,以出口货物报关单上注明的出口日期界定。
 


增值税退税率



退税率每年都会发生变化,变化时间不确定,跟踪最新的退税率变化内容可到中国出口退税咨询网查询税率速查栏目,可进行多年度、多时间段的查询,包含增值税、消费税税率。

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再不来了解VAT,你的店铺离被封就不远了

VAT歪猫派Ycat 发表了文章 • 0 个评论 • 331 次浏览 • 2019-01-16 20:18 • 来自相关话题

撰文 /   @喵酱
审校 /   @猫妮卡
** /   @喵吉






关于“VAT”的噩梦相信很多卖家都经历过,它曾经一度让跨境电商卖家闻之色变。

“VAT”真的有这么恐怖吗?

是的,因为不依法缴纳VAT增值税将会受到严重的惩罚,比如封号、货物查封、罚款等不同程度的处罚。

如今做跨境电商,VAT的合规已经成了最基本的标配。但是**了解到很多新手卖家在进入跨境行业时,对于VAT是一头雾水,不知该如何下手。那么今天以就让喵酱带大家来了解VAT是什么?怎样计算呢?

VAT是什么?


VAT是欧盟国家普遍采用的对纳税人生产经营活动的增值额征收的一种流转税。以英国为例,当货物进入英国,货物缴纳进口税(主要为进口增值税);当货物销售后,商家可以将进口海关增值税(Custom Duty)作为进项税申请退回,再按销售额交相应的销售税。

什么情况下缴纳VAT呢?


非欧盟成员国的卖家,只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的(比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家);通俗来讲,你的货物存放在欧盟哪国的仓储,你就需要注册哪国的VAT并按时申报,及时缴纳税款。

VAT它适用于在英国境内生产的进口,商业交易及服务行为。同样适用于那些使用海外仓储的买家们,因为产品是从英国境内发货并完成交易的。货物在销售时已经在英国当地,货物并非由英国买家个人进口进入英国。即:使用英国仓储服务的国家,都依法要缴纳VAT。

因为英国VAT法律是依照欧盟法例制定,只要货物所在地在欧盟国家中,就会按当地具体的VAT税率来收取售后税。如货物所在地在法国,商家不需要缴纳英国的VAT,但要上缴法国的VAT。

进口税VAT是什么?


任何个人和公司在进口商品到欧盟的时候,海关会对其商品征缴进口税,进口税包括:关税和进口增值税。

VAT进口税的计算方式如下(以英国为例):

关税:申报货值×产品税率(税率指关税税率)。

进口增值税:(申报货值+头程运费+DUTY)×20%(商家可以在季度申报时作为抵扣)。
 
(这里的20%指的是英国的增值税率,英国VAT增值税有三种税率:20%的标准税率/适用于绝大多数商品和服务/;5%的低税率/比如家庭用电或者天然气等/;0%的税率/适用于极个别情况/)

销售VAT税是什么?

当货物进入欧盟五国(按欧盟法例),货物缴纳进口税;当货物销售后,商家可以退回进口增值税,再按销售额交相应的销售税。不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同。

这里以英国为例,绝大多类产品按标准VAT税率20%计。
销售税VAT=市场销售价格/6(上缴的VAT,实为市场售价的1/6)
市场销售价格(含税)=定价(税前价格)×1.2
季度申报时需要缴纳的税款为=销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用(需提供有效发票)。

当上面计算的结果是正数的话,卖家需要根据计算结果再交一笔税,如果是负数,相应的就会有退税。通常有退税的情况下,这笔税款都会留在账号上用来抵扣下季度的销售VAT的。不过只要卖家销售状况良好,季度申报时一般都是需要再缴税的。

通过英国、德国等国家对跨境电商的相关纳税规定,不难发现,各国对与税务的问题也愈加重视,打击逃税漏税的力度越来越大。跨境电商平台对VAT的监督力度也越来越大。VAT合规化是大势已定,想做欧洲站的卖家们,千万别让税务问题成为你开拓市场的绊脚石。





 
那么怎么注册VAT呢?需要提供哪些资料呢?建议各位小伙伴们可以关注【歪猫派】公众号,后面会有教你如何注册VAT的文章,以及我们的专业税务人员会针对您提出的增值税的相关问题****的咨询和服务。我在云端期待您的到来。


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撰文 /   @喵酱
审校 /   @猫妮卡
** /   @喵吉

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关于“VAT”的噩梦相信很多卖家都经历过,它曾经一度让跨境电商卖家闻之色变。

“VAT”真的有这么恐怖吗?

是的,因为不依法缴纳VAT增值税将会受到严重的惩罚,比如封号、货物查封、罚款等不同程度的处罚。

如今做跨境电商,VAT的合规已经成了最基本的标配。但是**了解到很多新手卖家在进入跨境行业时,对于VAT是一头雾水,不知该如何下手。那么今天以就让喵酱带大家来了解VAT是什么?怎样计算呢?


VAT是什么?



VAT是欧盟国家普遍采用的对纳税人生产经营活动的增值额征收的一种流转税。以英国为例,当货物进入英国,货物缴纳进口税(主要为进口增值税);当货物销售后,商家可以将进口海关增值税(Custom Duty)作为进项税申请退回,再按销售额交相应的销售税。


什么情况下缴纳VAT呢?



非欧盟成员国的卖家,只要你的商品的最后一程投递是从欧盟发出的(比较贴切的案例就是使用欧盟仓储的中国卖家);通俗来讲,你的货物存放在欧盟哪国的仓储,你就需要注册哪国的VAT并按时申报,及时缴纳税款。

VAT它适用于在英国境内生产的进口,商业交易及服务行为。同样适用于那些使用海外仓储的买家们,因为产品是从英国境内发货并完成交易的。货物在销售时已经在英国当地,货物并非由英国买家个人进口进入英国。即:使用英国仓储服务的国家,都依法要缴纳VAT。

因为英国VAT法律是依照欧盟法例制定,只要货物所在地在欧盟国家中,就会按当地具体的VAT税率来收取售后税。如货物所在地在法国,商家不需要缴纳英国的VAT,但要上缴法国的VAT。


进口税VAT是什么?



任何个人和公司在进口商品到欧盟的时候,海关会对其商品征缴进口税,进口税包括:关税和进口增值税。

VAT进口税的计算方式如下(以英国为例):

关税:申报货值×产品税率(税率指关税税率)。

进口增值税:(申报货值+头程运费+DUTY)×20%(商家可以在季度申报时作为抵扣)。
 
(这里的20%指的是英国的增值税率,英国VAT增值税有三种税率:20%的标准税率/适用于绝大多数商品和服务/;5%的低税率/比如家庭用电或者天然气等/;0%的税率/适用于极个别情况/)


销售VAT税是什么?


当货物进入欧盟五国(按欧盟法例),货物缴纳进口税;当货物销售后,商家可以退回进口增值税,再按销售额交相应的销售税。不同类别的产品收取的增值税VAT费率也不同。

这里以英国为例,绝大多类产品按标准VAT税率20%计。
销售税VAT=市场销售价格/6(上缴的VAT,实为市场售价的1/6)
市场销售价格(含税)=定价(税前价格)×1.2
季度申报时需要缴纳的税款为=销售VAT-进口VAT-在英国当地产生的其他费用(需提供有效发票)。

当上面计算的结果是正数的话,卖家需要根据计算结果再交一笔税,如果是负数,相应的就会有退税。通常有退税的情况下,这笔税款都会留在账号上用来抵扣下季度的销售VAT的。不过只要卖家销售状况良好,季度申报时一般都是需要再缴税的。

通过英国、德国等国家对跨境电商的相关纳税规定,不难发现,各国对与税务的问题也愈加重视,打击逃税漏税的力度越来越大。跨境电商平台对VAT的监督力度也越来越大。VAT合规化是大势已定,想做欧洲站的卖家们,千万别让税务问题成为你开拓市场的绊脚石。

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英国脱欧变数多,谁会动跨境卖家的利润?

VATJetStile 发表了文章 • 0 个评论 • 230 次浏览 • 2019-01-16 17:57 • 来自相关话题

昨晚,看到英国的脱欧协议被否决,欧盟的内心是崩溃的——“当初是你要分开,分开就分开”,咱为啥不能协议好聚好散呢?






1月15日,注定将成为英国脱欧进程中的大日子。这一天,英国议会下院以432票反对、202票支持的压倒性多数,否决了英国首相特雷莎·梅(梅姨)千辛万苦与欧盟达成的脱欧协议。


协议被否决,最头疼的人非梅姨莫属。本来,如果议会下院通过“脱欧协议”,英欧双方将落实协议规定的内容,“分手费”谈好了,过渡期也有了,在3月29日顺利“脱欧”后,还有一段时间的缓冲期,把对各方的影响降到最低……可是现在,通过协议的希望落空,英国将面临几种可能?





 

一张图看懂N种可能

具体说来,英国存在有协议脱欧、无协议脱欧和撤回脱欧三种可能。

协议被议会否决,梅姨有几种选择:

① 进行二次公投,把是否脱欧的选择权交到人民手中

缺点:3月29日前不一定能通过方案,且可能加速国家分裂。

② 重新与欧盟谈判,推迟脱欧,为英国争取更有利的协议

缺点:欧盟是否同意重新谈判,且英国是否能争取更有利条件存疑。

③ 解散议会,重新大选

缺点:梅姨没有信心能为保守党赢得更多席位,万一输了呢?

④ 无协议脱欧

缺点:双输,英欧双方都不想见到的最差局面

⑤ 撤回脱欧

缺点:公投结果无法兑现,民众对政府的信任将跌入谷底

站在脱欧岔路口上的英国,未来将何去何从?


英国脱欧对跨境卖家的影响

英国脱欧,中国的跨境电商不仅躺枪,还受到了实实在在的影响和“伤害”。去年10月,积特原创的《浅谈英国脱欧对跨境电商卖家的影响》就从货物清关、英镑贬值、税务制度、商标专利四个方面阐述了英国脱欧对跨境电商卖家的影响。

如今,英国脱欧局势尚不明朗,对跨境卖家而言,2019年的电商路注定不太平坦。
 

影响一:英镑贬值,利润缩水

英国首次公投后,英镑汇率就不太被看好,主流看法认为英镑会贬值,英国市场进入动荡期。对跨境卖家而言,英国本身就是欧洲站点中利润率较低的,如果英镑持续贬值,英国将沦为微利市场。






所以,英国脱欧对于跨境电商来说是利空。英镑贬值,综合物流及税收成本的上涨,都需要跨境电商内部消化,悲观估计短期内利润要“砍半”。


影响二:本土化运营是出路,但需考虑成本

随着英国脱欧,“远程销售”协议可能不再适用,税费的规范和门槛的提升都将对跨境卖家进行一轮洗牌。但对选择留下来,走本土化运营的卖家而言,成本将会有较大攀升,主要表现在:

① FBA配送英国难度和费用都会上升,再也很难做到一国入仓五国派送;

② 海外仓会倾向于英国一个,欧盟一个,这也是运营成本增加的一大方面;

③ 英国狠抓VAT,脱欧之后会更加严厉,贸易壁垒只会更高。相比传统模式,该交的税要交,能抵的要抵,成本也会有相应上升;

④ 英镑贬值后,直接要求卖家让利给消费者,成本内部消化。


英国脱欧带来这么多消极影响,闹得人心惶惶,然而,物流公司却持有不同意见。他们认为,关于利润会降多少,要根据卖家各个渠道成本的浮动区别来看。不过,他们都认为英国脱欧利好大卖家。大卖家本来就有资本去做各国的本土化运营,20%的VAT对他们来说不是很难的事情,该缴的税就缴,能抵的抵扣,他们愿意这样去做,化解风险。但对使用亚马逊FBA的中小卖家而言,除了承受运营成本上涨的压力,资金实力也是桎梏,所以总体而言大卖更有优势。


英国脱欧,未来何去何从?英国脱欧,对世界经济、对跨境电商行业的影响几何?我们将持续关注。 查看全部
昨晚,看到英国的脱欧协议被否决,欧盟的内心是崩溃的——“当初是你要分开,分开就分开”,咱为啥不能协议好聚好散呢?

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1月15日,注定将成为英国脱欧进程中的大日子。这一天,英国议会下院以432票反对、202票支持的压倒性多数,否决了英国首相特雷莎·梅(梅姨)千辛万苦与欧盟达成的脱欧协议。



协议被否决,最头疼的人非梅姨莫属。本来,如果议会下院通过“脱欧协议”,英欧双方将落实协议规定的内容,“分手费”谈好了,过渡期也有了,在3月29日顺利“脱欧”后,还有一段时间的缓冲期,把对各方的影响降到最低……可是现在,通过协议的希望落空,英国将面临几种可能?

梅姨.png

 

一张图看懂N种可能

具体说来,英国存在有协议脱欧、无协议脱欧和撤回脱欧三种可能。

协议被议会否决,梅姨有几种选择:

① 进行二次公投,把是否脱欧的选择权交到人民手中

缺点:3月29日前不一定能通过方案,且可能加速国家分裂。

② 重新与欧盟谈判,推迟脱欧,为英国争取更有利的协议

缺点:欧盟是否同意重新谈判,且英国是否能争取更有利条件存疑。

③ 解散议会,重新大选

缺点:梅姨没有信心能为保守党赢得更多席位,万一输了呢?

④ 无协议脱欧

缺点:双输,英欧双方都不想见到的最差局面

⑤ 撤回脱欧

缺点:公投结果无法兑现,民众对政府的信任将跌入谷底

站在脱欧岔路口上的英国,未来将何去何从?


英国脱欧对跨境卖家的影响

英国脱欧,中国的跨境电商不仅躺枪,还受到了实实在在的影响和“伤害”。去年10月,积特原创的《浅谈英国脱欧对跨境电商卖家的影响》就从货物清关、英镑贬值、税务制度、商标专利四个方面阐述了英国脱欧对跨境电商卖家的影响。

如今,英国脱欧局势尚不明朗,对跨境卖家而言,2019年的电商路注定不太平坦。
 

影响一:英镑贬值,利润缩水

英国首次公投后,英镑汇率就不太被看好,主流看法认为英镑会贬值,英国市场进入动荡期。对跨境卖家而言,英国本身就是欧洲站点中利润率较低的,如果英镑持续贬值,英国将沦为微利市场。

英镑贬值_meitu_1.jpg


所以,英国脱欧对于跨境电商来说是利空。英镑贬值,综合物流及税收成本的上涨,都需要跨境电商内部消化,悲观估计短期内利润要“砍半”。


影响二:本土化运营是出路,但需考虑成本

随着英国脱欧,“远程销售”协议可能不再适用,税费的规范和门槛的提升都将对跨境卖家进行一轮洗牌。但对选择留下来,走本土化运营的卖家而言,成本将会有较大攀升,主要表现在:

① FBA配送英国难度和费用都会上升,再也很难做到一国入仓五国派送;

② 海外仓会倾向于英国一个,欧盟一个,这也是运营成本增加的一大方面;

③ 英国狠抓VAT,脱欧之后会更加严厉,贸易壁垒只会更高。相比传统模式,该交的税要交,能抵的要抵,成本也会有相应上升;

④ 英镑贬值后,直接要求卖家让利给消费者,成本内部消化。


英国脱欧带来这么多消极影响,闹得人心惶惶,然而,物流公司却持有不同意见。他们认为,关于利润会降多少,要根据卖家各个渠道成本的浮动区别来看。不过,他们都认为英国脱欧利好大卖家。大卖家本来就有资本去做各国的本土化运营,20%的VAT对他们来说不是很难的事情,该缴的税就缴,能抵的抵扣,他们愿意这样去做,化解风险。但对使用亚马逊FBA的中小卖家而言,除了承受运营成本上涨的压力,资金实力也是桎梏,所以总体而言大卖更有优势。


英国脱欧,未来何去何从?英国脱欧,对世界经济、对跨境电商行业的影响几何?我们将持续关注。

C88表中各种Value是怎么计算出来的?

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有VAT税号,之前是代理注册和申报的,现在想自己申报,求详细的步骤,谢谢

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英国Ebay VAT

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VATxiaomage 回复了问题 • 35 人关注 • 20 个回复 • 2187 次浏览 • 2018-09-28 11:05 • 来自相关话题

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VATterrific来此 回复了问题 • 21 人关注 • 11 个回复 • 1827 次浏览 • 2018-09-19 11:47 • 来自相关话题

朋友收到amazon 电话,要求9.30之前一定提供欧洲所有在站点的VAT。。。

VATterrific来此 回复了问题 • 15 人关注 • 6 个回复 • 1430 次浏览 • 2018-09-19 11:44 • 来自相关话题

欧洲站的VAT invoices问题

VATHannahyang 回复了问题 • 8 人关注 • 6 个回复 • 763 次浏览 • 2018-09-10 15:21 • 来自相关话题


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