所在分类:  VAT&海外税务 所属圈子: Amazon 跨境税务管理

DE 2023年的vat 申报,产生的年度vat 有点多了,问了客服竟然包括移仓的,一头雾水,有人整明白的没?

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https://assert.wearesellers.com/questions/20240108/599b2cff7ff3a2e66d003fb7a3a98de4.png
这个是我欧税通的申报金额的截图,说是销售额是4894,要交19%的税率。感觉这个销售额好高
 
研究了一下德国下载的vat 报表,根据 https://cc-im-kefu-cos.7moor-f ... 56png  这个步骤来筛选的,筛选出需要卖家来缴纳的vat ,(亚马逊没有代扣代缴的)在11689条记录中找到了73条,73条中德国有10个订单, 客户都是奥地利,丹麦,这些小国家,他们的付款金额不是我的销售价格,大家价格比销售价格少17%左右。他们是 Business customer ,购买的订单可以不包含增值税,但是这个金额我们仍然要支付他们的vat 19%给德国税局,甚至他们付款了6.99给亚马逊,我也要付这个6.99的19%的税金  。。西班牙是18个订单  法国是24个订单 。意大利是18个订单。波兰1个订单,瑞典2个订单 . 
我现在遇到的订单是这些企业订单73个 ,客户支付的金额本身没有包含VAT ,我还要想给这些订单在额外支付19%。
 
就其中一个订单我问了亚马逊税务团队,我向您确认,买方没有为 405-xxx-xxx 号订单支付增值税,因为该订单适用的增值税税率为 0%。增值税计算服务之所以对该订单适用 0% 的增值税税率,是因为该交易属于社区内 B2B 货物供应,因为该订单是从德国发往法国的,而且买方在其卖方中心账户中拥有增值税注册号,因此增值税计算服务适用 0% 的增值税税率是正确的。
 
大家看看你们的有没有遇到我这样的疑问?
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joestarD - 艾思国际

赞同来自: 栗紫lizilizi wdx9864

你这个4894欧的销售额,肯定是DE-DE的本土B2B交易产生的,亚马逊都是不代扣B2B订单的销售增值税的,这个就是需要自己去申报支付,移仓是需要申报的,他本质上是欧盟内部的货物转移,需要申报,不需要交税
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